Szokujące informacje w nowym budżecie na 2025 rok

W swoim pierwszym wystąpieniu w ramach tzw. Spring Statement, kanclerz Rachel Reeves ogłosiła, że nie przewiduje podwyżek podatków – co wielu mogło uznać za miłą niespodziankę. Ale prawdziwa treść tej deklaracji nie tkwi w tym, co się nie wydarzy. Chodzi raczej o to, co już powoli zaczyna się dziać.

Zamiast wprowadzać nowe podatki, rząd postanowił wziąć się na poważnie za skuteczniejsze ściąganie tych podatków, które od dawna powinny były trafić do budżetu. HMRC – czyli brytyjski urząd skarbowy – dostał nowe narzędzia i uprawnienia, które pozwolą mu mocniej przycisnąć tych, którzy osiągają dochody spoza UK.

Mowa m.in. o wynajmie zagranicznych nieruchomości, sprzedaży mieszkań, oszczędnościach, inwestycjach czy emeryturach wypłacanych poza granicami kraju.

W praktyce? Dla wielu podatników, którzy do tej pory traktowali zagraniczne dochody jako coś „niewidzialnego” dla brytyjskiego fiskusa, zaczynają się trudniejsze czasy.

Common Reporting Standard (CRS): Jak HMRC planuje namierzać zagraniczne dochody

Podczas tegorocznego wystąpienia w ramach Spring Statement, kanclerz Rachel Reeves wyraźnie podkreśliła: choć stawki podatków nie wzrosną, to HMRC zamierza znacznie mocniej przyjrzeć się tym, którzy dotychczas unikali rozliczeń z brytyjskim fiskusem. Jak dodała, urząd otrzyma dodatkowe £100 milionów – a te środki mają zasilić nowe zespoły, których jedynym zadaniem będzie ściganie osób ukrywających dochody poza granicami UK

Technologia i współpraca międzynarodowa w centrum działań

Jednym z kluczowych narzędzi, na które stawia dziś HMRC, jest Common Reporting Standard (CRS) – globalny system wymiany informacji podatkowych. Dzięki niemu brytyjski urząd skarbowy otrzymuje precyzyjne dane na temat zagranicznych kont bankowych, inwestycji, nieruchomości czy emerytur brytyjskich rezydentów – również z takich krajów jak Polska. W praktyce pozwala to HMRC porównać deklarowane dochody z tymi, które faktycznie pojawiają się za granicą. A różnice? Te nie przejdą już niezauważone.

Więcej dochodzeń i wyższe kary za ukrywanie dochodów

Rachel Reeves zapowiedziała także, że liczba prowadzonych dochodzeń kryminalnych wzrośnie aż o 20%. Nowe działania będą skupiać się przede wszystkim na osobach, które świadomie i celowo unikają płacenia podatków – ukrywając dochody lub majątek poza granicami Wielkiej Brytanii. To jasny sygnał: jeśli ktoś do tej pory traktował swoje obowiązki podatkowe z przymrużeniem oka, może się spodziewać szybkiej i zdecydowanej reakcji ze strony HMRC.

Koniec pobłażliwości dla zagranicznych dochodów

Sama kanclerz ujęła to dość dosadnie – era pobłażliwości właśnie się kończy. Dzięki inwestycjom, nowoczesnym narzędziom i ścisłej współpracy międzynarodowej, HMRC ma dziś więcej możliwości niż kiedykolwiek wcześniej, by skutecznie wyłapywać dochody i majątki ukrywane za granicą. Dla podatników oznacza to jedno: ukrywanie zagranicznych dochodów przestaje być bezpieczne.

Znaczny wzrost kar za nieterminowe płatności podatków – co czeka podatników już od kwietnia 2025?

Nowe, surowe kary za zwłokę – nawet 10% od zaległości

Spring Statement 2024 przyniósł ze sobą jednoznaczny sygnał: HMRC nie będzie już pobłażliwe wobec tych, którzy spóźniają się z płatnościami. Kanclerz Rachel Reeves zapowiedziała, że od kwietnia 2025 roku kary za opóźnienie w zapłacie podatku wzrosną drastycznie. Jeśli ktoś spóźni się o ponad miesiąc, zapłaci aż 10% wartości zaległości – czyli ponad dwa razy więcej niż obecnie (obecnie to 4%).

Wyższe odsetki od zaległości – dodatkowe 1,5%

To jednak nie koniec kosztów. Od kwietnia przyszłego roku wzrosną także odsetki naliczane od niezapłaconych na czas zobowiązań podatkowych. HMRC podnosi oprocentowanie aż o 1,5%, co sprawia, że każde opóźnienie będzie znacznie bardziej odczuwalne finansowo.

£100 mln na kontrole i egzekucje – HMRC nie odpuszcza

Wszystkie te zmiany wpisują się w szerszy plan brytyjskiego rządu, który zakłada dodatkowe wpływy w wysokości £1,2 miliarda – tylko z samych odsetek od zaległości. Aby ten plan mógł się zrealizować, HMRC otrzymało dodatkowe £100 mln na rozbudowę zespołów kontrolnych i windykacyjnych. Co to oznacza w praktyce? 500 nowych inspektorów i 600 pracowników windykacji, którzy – wspierani nowoczesną technologią i sztuczną inteligencją – mają skuteczniej niż kiedykolwiek tropić i egzekwować niezapłacone należności.

Ostatni dzwonek na uporządkowanie zagranicznych dochodów

Wszystko to pokazuje jedno – podatnicy, którzy przez lata zaniedbywali obowiązki związane z zagranicznymi dochodami (np. z wynajmu nieruchomości, oszczędności, sprzedaży aktywów czy zagranicznych emerytur), mają naprawdę niewiele czasu, by to naprawić. Nowe regulacje, które wejdą w życie w kwietniu 2025, jasno pokazują: brak nowych podatków wcale nie oznacza łagodniejszego podejścia do dłużników. Wręcz przeciwnie – spóźnione rozliczenia będą kosztowały więcej niż kiedykolwiek wcześniej.

HMRC stawia na sztuczną inteligencję – nowe sposoby wykrywania ukrytych majątków

Brytyjski urząd skarbowy coraz mocniej inwestuje w technologię. HMRC planuje szerokie wykorzystanie sztucznej inteligencji oraz zaawansowanej analityki danych (Big Data), by jeszcze skuteczniej namierzać ukryte dochody i majątki.

Nowoczesne algorytmy pozwolą analizować ogromne zbiory informacji, wychwytywać podejrzane transakcje i łączyć fakty, które wcześniej mogły umknąć uwadze kontrolerów.

To ogromny krok w kierunku jeszcze skuteczniejszego tropienia podatkowych nieprawidłowości.

Prywatni eksperci w służbie fiskusa

HMRC nie poprzestaje na technologii – urząd sięga także po wiedzę najlepszych specjalistów z rynku. Do zespołów kontrolnych dołączą doświadczeni eksperci z sektora zarządzania majątkiem prywatnym. Ich zadaniem będzie wsparcie urzędników w identyfikowaniu sprytnie ukrytych dochodów, np. na zagranicznych kontach, w nieruchomościach, akcjach czy funduszach inwestycyjnych ulokowanych poza granicami Wielkiej Brytanii. To ukłon w stronę praktyki – bo kto lepiej zna mechanizmy ukrywania majątku, niż ci, którzy przez lata nimi zarządzali?

Więcej spraw karnych – wyraźne ostrzeżenie dla oszustów podatkowych

Kanclerz Rachel Reeves zapowiedziała też zwiększenie liczby postępowań karnych wobec podatników, którzy konsekwentnie uchylają się od płacenia podatków. Skala wzrośnie aż o 20%. Szczególny nacisk położony zostanie na osoby i firmy wykorzystujące zagraniczne jurysdykcje oraz złożone struktury finansowe w celu unikania opodatkowania. Prognozuje się, że liczba formalnych oskarżeń o poważne przestępstwa podatkowe wzrośnie z 500 do około 600 rocznie. To ma być wyraźny sygnał: HMRC nie tylko mówi, ale i działa.

Koniec anonimowości dla zagranicznych dochodów

Wszystkie te działania pokazują jedno – czasy, gdy można było czuć się bezpiecznie z majątkiem „ukrytym gdzieś za granicą”, właśnie się kończą. Posiadanie dochodów lub aktywów poza Wielką Brytanią przestaje gwarantować anonimowość czy ochronę. HMRC jasno komunikuje: jeśli coś ma zostać wykryte – zostanie!

Nowe, wysokie kary dla doradców podatkowych – jak HMRC zmusi firmy do współpracy?‍‍

Nawet £3,000 dziennie za brak współpracy z HMRC

Spring Statement 2024 przyniósł kolejne zaostrzenie kursu – tym razem wobec doradców podatkowych. Nowe przepisy zapowiedziane przez kanclerz Rachel Reeves przewidują surowe sankcje dla tych, którzy nie będą chcieli współpracować z HMRC. Doradcy, którzy będą opóźniać przekazywanie dokumentów lub – co gorsza – celowo wprowadzać urząd w błąd, mogą zapłacić nawet £3,000 dziennie. Co ważne, wysokość kary będzie rosła wraz z czasem trwania oporu.

Warto zatem pamiętać jak ważne jest posiadanie dobrych, etycznych i wykwalifikowanych księgowych.

Cała firma poniesie konsekwencje za działania jednego pracownika

Jedna z najbardziej przełomowych zmian polega na rozszerzeniu odpowiedzialności – nie tylko indywidualni doradcy, ale całe firmy księgowe i doradcze będą teraz odpowiadać za działania swoich pracowników. Jeśli więc ktoś z zespołu popełni błąd lub zignoruje obowiązki wobec HMRC, konsekwencje prawne i finansowe poniesie cała organizacja. To oznacza konieczność znacznie większej ostrożności i skuteczniejszej kontroli jakości wewnątrz firm doradczych.

„Name and Shame” – czyli publiczne piętnowanie nieuczciwych firm

Jednym z bardziej kontrowersyjnych, ale skutecznych narzędzi ma być publikacja list firm i doradców, którzy nie przestrzegają przepisów lub aktywnie pomagają klientom w unikaniu podatków. HMRC zapowiada wdrożenie polityki „name and shame”, czyli publicznego ujawniania nazw podmiotów, które złamały zasady współpracy. Taki ruch może poważnie uderzyć w reputację firm i odstraszyć potencjalnych klientów. W efekcie – ma to być silny bodziec do przestrzegania prawa i unikania ryzykownych praktyk.

Reputacja staje się równie ważna, jak zgodność z przepisami

Nowe podejście HMRC pokazuje, że nadchodzą czasy większej odpowiedzialności. Firmy doradcze muszą dbać nie tylko o to, by klienci płacili podatki zgodnie z przepisami, ale również o własny wizerunek i wewnętrzne standardy pracy. Jedno niedopatrzenie może dziś kosztować nie tylko pieniądze, ale i zaufanie rynku.

Otrzymałeś list z HMRC?

Co zrobić, gdy HMRC wysyła list?

Coraz więcej osób otrzymuje od HMRC oficjalne listy kontrolne – dotyczące zagranicznych dochodów, niezgłoszonych inwestycji czy zaległych podatków. Taka wiadomość z prośbą o zrobienie tzw. Tax Disclosure potrafi mocno zestresować, szczególnie gdy sprawa dotyczy finansów powiązanych z kontami bankowymi, nieruchomościami lub emeryturami za granicą – np. w Polsce. W takiej sytuacji najważniejsze jest jedno: nie zwlekać. Szybka reakcja może uchronić przed poważnymi konsekwencjami finansowymi.

Dlaczego nie warto działać na własną rękę?

Choć pokusa, by „samemu to ogarnąć”, bywa duża – doświadczenie pokazuje, że to ryzykowna ścieżka. Wiele osób popełnia wtedy błędy, które kosztują je znacznie więcej, niż gdyby od razu skorzystały z pomocy specjalistów. Profesjonalne firmy zajmujące się doradztwem podatkowym, szczególnie w kontekście zagranicznych dochodów, mają wiedzę i doświadczenie niezbędne do skutecznego dialogu z HMRC. Potrafią doradzić, jak ograniczyć ryzyko finansowe i przejść przez cały proces możliwie bezboleśnie – zarówno emocjonalnie, jak i finansowo.

Im szybciej zareagujesz, tym mniejsze ryzyko

Każdy dzień zwłoki działa na Twoją niekorzyść. Z każdym kolejnym dniem rośnie ryzyko kar finansowych, a sprawa może się tylko skomplikować. Jeśli więc otrzymałeś list z HMRC – nie czekaj. Skontaktuj się z doradcą podatkowym, który pomoże Ci zrozumieć sytuację, przygotować odpowiedź i uniknąć potencjalnych strat sięgających nawet tysięcy funtów. W takich sprawach profesjonalna pomoc to nie luksus – to konieczność.

Ignorowanie problemu już nie wchodzi w grę – teraz liczy się szybka reakcja

HMRC ma coraz większe możliwości – kontrola nigdy nie była tak skuteczna

Tegoroczny Spring Statement pokazał jasno: HMRC przechodzi na zupełnie nowy poziom, jeśli chodzi o skuteczność w ściąganiu zaległych podatków. Urząd zyskał dodatkowe fundusze, zatrudnił setki nowych inspektorów i wdraża zaawansowane technologie, takie jak sztuczna inteligencja czy Big Data. Co więcej, dzięki międzynarodowej współpracy w ramach CRS, fiskus ma dostęp do bardzo precyzyjnych danych o zagranicznych dochodach podatników. Tak dużej siły kontrolnej nie było jeszcze nigdy.

Masz zagraniczne dochody? To najlepszy moment, by uporządkować swoje sprawy

Jeśli przez lata nie zgłaszałeś zagranicznych dochodów – z wynajmu, kont bankowych czy emerytur (na przykład z Polski) – czas na decyzję nieuchronnie nadszedł. Zwlekanie lub ignorowanie problemu nie tylko nie pomoże, ale może okazać się bardzo kosztowne – i to zarówno finansowo, jak i prawnie. W obecnej sytuacji pytanie nie brzmi „czy” HMRC się zainteresuje – lecz raczej „kiedy”. A im wcześniej Ty zajmiesz się sprawą, tym lepiej.

HMRC zatrudnia ekspertów – my jesteśmy po stronie podatnika

Choć HMRC właśnie wzmacnia swoje zespoły o specjalistów od zarządzania majątkiem prywatnym, my w TaxOne mamy zupełnie inne podejście. Zamiast wspierać urząd, wspieramy podatników – bo wiemy, że większość błędów podatkowych to nie wynik złej woli, tylko braku wiedzy i edukacji finansowej, której nikt nam nigdy nie zapewnił. Dlatego jesteśmy tu, by pomagać – z uśmiechem, empatią i profesjonalizmem.

Jeśli więc dostałeś list z HMRC lub masz wątpliwości co do swoich zagranicznych dochodów – pamiętaj, że jesteśmy po tej samej stronie barykady. Pomożemy Ci wyprostować sytuację, zanim stanie się kosztownym koszmarem.